Требование ИФНС о предоставлении пояснений по декларации по НДС
Добрый день!
Сложилась такая ситуация.
Во 2 кв.2016г. сдала НД по НДС, указав выручку от реализации СМР контрагенту.
Т.к. с\ф и акт выполненных работ был на подписании у контрагента. Но, так и тянул до последнего и не подписывал.
Я, дабы избежать не отражение выручки, провела этот с\ф и акт. (Т.к. в договоре прописано, что заказчику даётся 10-ть дней для подписания актов, по истечении этого срока, акт считается принятым)
В итоге, оказалось, что он не указал в НД по НДС за 2кв.
Как ответить ИФНС, что я провела эту выручку (с\ф и акт)?
Спасибо
Сложилась такая ситуация.
Во 2 кв.2016г. сдала НД по НДС, указав выручку от реализации СМР контрагенту.
Т.к. с\ф и акт выполненных работ был на подписании у контрагента. Но, так и тянул до последнего и не подписывал.
Я, дабы избежать не отражение выручки, провела этот с\ф и акт. (Т.к. в договоре прописано, что заказчику даётся 10-ть дней для подписания актов, по истечении этого срока, акт считается принятым)
В итоге, оказалось, что он не указал в НД по НДС за 2кв.
Как ответить ИФНС, что я провела эту выручку (с\ф и акт)?
Спасибо
Comments
-
Добрый день.
Так выручку то вы отражать обязаны в периоде начисления без варинтов, а вот контрагент волен в выборе периода отражения вычета (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). -
Спасибо, но мне нужно ведь, всё равно ответить ИФНС.
А вот, что написать понятия не имею. -
В соответствии с п. 1 ст. 146 НК РФ объектом налогообложения НДС признается реализация товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации.
В соответствии с п. 1 ст. 167 НК РФ в целях настоящей главы моментом определения налоговой базы день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав.
Реализаия работ произошла такого то числа. Реализация включена в налоговую базу такого периода.
Декларация нами составлена верно, внесения изменений в нее не требуется. -
Спасибо, так и предполагала ответить.
